Au moment où les divers supports d’épargne traditionnels prennent le devant de la scène , Livret A en tête, avec la hausse de la rémunération en 2023 portée à 3%, certains produits sont occultés à l’instar du fameux PEA. Pourtant, il s’agit très probablement du produit d’épargne qui est peut-être le plus rentable à condition d’être bien géré.
Faut-il ouvrir un PEA ?
Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) est un dispositif d’épargne régulé, permettant aux résidents fiscaux français de se constituer un portefeuille d’actions européennes dans des conditions fiscales avantageuses. Ce dispositif a pour objectif d’inciter l’épargne et l’investissement dans les entreprises du marché européen.
Fonctionnement et caractéristiques d’un PEA
Le PEA consiste en un compte-titres associé à un compte-espèces, qui permet d’acheter, conserver et vendre différents titres financiers : des actions, des parts de fonds d’investissement ou encore des obligations.
Le détenteur du PEA bénéficie donc d’une flexibilité importante quant à la composition de son portefeuille. Pour alimenter un PEA, il suffit de réaliser des versements réguliers ou ponctuels, en fonction de ses capacités d’épargne et de sa stratégie d’investissement.
Différentes gestions sont possibles
Il existe plusieurs possibilités pour gérer son PEA :
- Gestion libre : cette option laisse au détenteur du plan toute latitude pour sélectionner et gérer lui-même les titres de son portefeuille. Il pourra ainsi acheter et vendre les titres de son choix, en fonction de ses objectifs de performance ou de risque.
- Gestion pilotée : cette option permet au détenteur du PEA de confier la gestion de son portefeuille à un gestionnaire professionnel. Celui-ci se chargera de sélectionner et gérer les titres en fonction des orientations définies avec l’épargnant.
- Investissement via OPCVM : dans ce cas, le détenteur du plan investit dans des Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières (OPCVM), qui sont gérés par des sociétés de gestion. Ces fonds sont composés de plusieurs actions ou autres titres financiers, offrant diversification et répartition des risques.
Avantages fiscaux : une exonération d’impôt sur les gains après cinq ans de détention
Le principal attrait du PEA réside dans sa fiscalité avantageuse (voir sur le site du gouvernement) : tant que les sommes investies restent sur le plan, les gains générés (plus-values, dividendes) ne sont pas imposables. Après cinq ans de détention du PEA, les retraits réalisés bénéficient d’une exonération totale d’impôt sur les gains. En revanche, les prélèvements sociaux (à un taux actuel de 17,2%) demeurent dus.
Attention aux retraits avant le délai de cinq ans
En cas de retrait avant cinq ans, les conséquences fiscales varient en fonction de la date du retrait :
- Avant deux ans : les gains sont imposés au taux forfaitaire de 12,8%, auxquels s’ajoutent les prélèvements sociaux (17,2%).
- Entre deux et cinq ans : les gains sont imposés à un taux réduit de 19% plus les prélèvements sociaux.
Les différents types de PEA parmi lesquels choisir
Il existe différents types de plans d’épargne en actions, chacun correspondant à des objectifs spécifiques.
Voici une présentation des principaux types de PEA disponibles :
Le PEA classique ou individuel
Ce type de PEA est destiné aux particuliers majeurs résidant fiscalement en France. Il permet d’investir jusqu’à 150 000 euros dans des actions, parts d’OPCVM ou titres émis par des entreprises européennes. Chaque personne peut détenir un seul PEA classique. Les mineurs rattachés au foyer fiscal de leurs parents peuvent également bénéficier d’un PEA jeune avec un plafond de versement fixé à 20 000 euros.
Le PEA PME-ETI
Le PEA PME-ETI est spécifiquement destiné à l’investissement dans les actions ou autres titres de petites et moyennes entreprises (PME) et entreprises de taille intermédiaire (ETI) européennes. Son plafond est également fixé à 150 000 euros, portant ainsi le montant total potentiel de l’épargne en actions à 300 000 euros pour une même personne.
Le PEA assurance ou PEA capitalisation
Ce type de plan permet d’investir dans des entreprises européennes en bénéficiant d’avantages fiscaux similaires aux autres PEA, mais les fonds sont investis au sein d’un contrat d’assurance-vie. Les versements réalisés sur un PEA assurance sont bloqués pendant huit ans minimum et son plafond est fixé à 150 000 euros.
Le Plan d’Épargne en Actions est un dispositif d’épargne attractif pour les épargnants souhaitant diversifier leur portefeuille vers les marchés financiers et investir dans la bourse. Il convient toutefois de bien évaluer ses objectifs patrimoniaux et sa tolérance au risque avant de se lancer dans ce type d’investissement.
