Lorsqu’il s’agit de se constituer une épargne dédiée à la préparation de la retraite, le choix de l’enveloppe fiscale est déterminant. PEA (Plan d’Epargne en Actions), PER (Plan d’Epargne Retraite) ou assurance-vie, chaque solution présente des avantages et des inconvénients. Voici un tour d’horizon de ces différentes enveloppes pour vous aider à faire le bon choix en fonction de vos objectifs et contraintes.
Le PEA : une option intéressante pour les revenus réguliers en rente viagère
Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) est réputé pour offrir un avantage fiscal après 5 ans de détention : une exonération d’impôt sur le revenu. Le PEA apparait donc comme une option intéressante pour préparer sa retraite lorsque l’épargnant souhaite s’assurer des revenus réguliers sous forme d’une rente viagère.
L’épargne investie dans un PEA peut effectivement être convertie en rente viagère, bénéficiant ainsi d’une exonération d’impôt sur le revenu tant que la rente est versée 5 ans après l’ouverture du PEA. Néanmoins, le PEA présente quelques limites.
Les options d’investissement sont restreintes. Seuls les actions, OPC (Organismes de placement collectif) et ETF (Exchange Traded Funds) peuvent être investis. Tout retrait effectué avant la fin des 5 ans entraîne une taxation des gains au PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) de 30% et la clôture du plan.
Le PER ou l’assurance-vie : deux solutions complémentaires pour préparer sa retraite
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) et l’assurance-vie sont deux options essentielles pour préparer sa retraite, chacune présentant des avantages distincts. Essayons de les comparer pour savoir quel est le meilleur moyen d’épargner.
| 🌐 Aspect | Description |
|---|---|
| 🔍 Caractéristiques communes | Souscription flexible, versements libres, modalités de sortie similaires, désignation de bénéficiaires. |
| 🔐 Disponibilité | Retrait possible à tout moment avec l’assurance vie, tandis que le PER limite l’accès jusqu’à la retraite, sauf exceptions. |
| 💰 Avantages fiscaux | Avantages fiscaux à l’entrée pour le PER, intéressants pour les hauts revenus; fiscalité réduite à la sortie pour l’assurance vie. |
| 🏠 Cas particulier | Retrait anticipé pour achat de résidence principale avec le PER, assurance vie permet l’accès pour tout projet. |
| ⚖️ Au décès | Traitement fiscal différent selon l’âge et les conditions au moment du décès pour le PER et l’assurance vie. |
| 🎯 Objectif | PER dédié à la retraite avec une gestion d’investissement qui évolue dans le temps; l’assurance vie est polyvalente, adaptée à divers objectifs financiers. |
Le PER+ Le PER est particulièrement avantageux pour les contribuables soumis à un taux marginal d’imposition élevé et qui envisagent une baisse de leur tranche d’imposition lors de leur retraite. Les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites, ce qui peut générer des économies d’impôt appréciables pendant la phase d’épargne. En revanche, les sommes investies dans un PER sont bloquées jusqu’à l’âge de la retraite (sauf cas exceptionnels), ce qui peut représenter un frein pour certains épargnants.
L’assurance-vie est incontournable pour diversifier son épargne et bénéficier d’une fiscalité intéressante après 8 ans de détention du contrat. Avec l’assurance-vie, vous pouvez :
- Diversifier votre épargne en fonction de votre profil de risque
- Profiter d’un avantage fiscal à partir de la 9ème année de détention du contrat
- Transmettre votre épargne aux bénéficiaires désignés dans des conditions fiscales avantageuses
Ainsi, le choix entre un PER et une assurance-vie dépendra essentiellement de vos objectifs, de votre horizon d’investissement et de votre tolérance au risque.
